Nesse cenário, o planejamento tributário desempenha papel fundamental para o correto funcionamento da empresa, e exatamente por isso deve ser tratado com seriedade e comprometimento.
Você sabe como elaborar e executar um planejamento tributário? Muitos empresários entendem a relevância dessa ferramenta, mas ainda encontram dificuldades em colocar o conceito em prática.
Por essa razão, o post de hoje é inteiramente dedicado a ela. Nos tópicos seguintes abordaremos tudo o que você precisa saber para organizar as questões tributárias em seu negócio e crescer de maneira saudável.
Quer aprender mais sobre o tema? Continue atento à leitura!
Planejamento tributário: importância de realizar
A alta carga tributária é uma das maiores reclamações dos contribuintes brasileiros. Se isso já é capaz de afetar os rendimentos de uma pessoa física, imagine o quanto uma empresa pode ser prejudicada ao quitar suas obrigações tributárias.
Para que se tenha uma noção da dimensão desse problema, uma pesquisa realizada pela OCDE concluiu que o Brasil tem a maior carga tributária da América Latina, oscilando em torno de 33,4% do PIB do país.
Sendo assim, fica claro que os empreendimentos aqui instalados precisam se preocupar em desenvolver e aplicar métodos que reduzam esses repasses de maneira legal. É nesse aspecto que um planejamento tributário mostra a sua importância.
Em outras palavras, o planejamento tributário é uma ferramenta essencial na busca da redução de custos e preservação da competitividade de um negócio. Por meio dele, as empresas conseguem administrar melhor suas finanças e tributos e, consequentemente, lucrar mais.
Regimes tributários: escolha fundamental para a sua empresa
Você conhece os tipos de regime tributário existentes em nosso ordenamento jurídico? A escolha entre Lucro Real, Lucro Presumido e Simples Nacional não é complexa de ser realizada e, certamente, influencia na saúde financeira do seu negócio.
Diante da importância do tema, é comum que alguns empreendedores tenham dúvidas sobre qual regime é o mais adequado e vantajoso. No entanto, é preciso lembrar que não existe uma resposta padrão para isso.
Ao contrário, é por meio de um planejamento tributário eficiente e preciso que o empresário consegue definir em qual desses regimes o seu negócio terá melhores condições de crescer, pagando menos tributos e conquistando bons rendimentos.
Planejamento tributário: passo a passo para fazer o seu
O planejamento tributário é, então, o gerenciamento feito por especialistas e tem como função reduzir a quantidade de tributos pagos por uma empresa, mantendo-a saudável e atuante no mercado.
É importante ressaltar que, independentemente do porte do seu negócio, é necessário se dedicar a essa tarefa, já que você pode estar pagando mais tributos do que deveria.
Portanto, fique atento ao passo a passo a seguir e aprenda a realizar o planejamento tributário da sua empresa:
1- Reúna uma equipe qualificada
Sempre que falamos em direito tributário, muitas dúvidas surgem. Isso é natural, já que estamos tratando de um dos ramos mais complexos e detalhistas do direito. Por isso, é prudente que, antes de iniciar qualquer ação nesse sentido, você procure reunir uma equipe qualificada no assunto.
Em resumo, o que queremos dizer é que você não terá bons resultados caso opte por fazer tudo sozinho. É interessante consultar advogados tributaristas, contadores e os gestores e administradores da empresa. Dessa forma, com certeza, seguirá o melhor caminho.
2- Defina um cronograma de ação
Com a equipe formada, monte o cronograma de ação. Nessa etapa serão definidos os passos a serem dados e as responsabilidades de cada membro da sua equipe.
Ressalte-se que essa não é uma etapa dispensável. A organização e a definição de um cronograma são cruciais para o sucesso dessa ferramenta, já que permite que todos saibam exatamente o que e quando fazer.
3- Reúna as informações sobre as bases de cálculo
O passo seguinte é reunir todas as informações referentes às bases de cálculo da sua empresa. A critério de exemplo, temos:– Faturamento: receita total, distribuição da receita e local de prestação dos serviços;
– Compras: catalogadas por locais — dentro do estado, interestaduais e internacionais;
– Serviços contratados pela empresa;
– Despesas operacionais;
– Despesas com folha de pagamento;
– Investimentos e fontes de recursos;
– Quadro societário.
Todos esses dados influenciam, de alguma maneira, na quantidade de tributos pagos pelo seu negócio e, portanto, é sempre bom tê-los detalhados, organizados e prontos para serem acessados.
4- Faça as análises e simulações necessárias
Tendo em mãos as informações acima, você já pode passar para a próxima fase do planejamento tributário, que é a realização de análises e simulações de cenários possíveis para o negócio.
Muita atenção a essa etapa, pois é preciso realizar todas as simulações, tendo o foco para pontos que possam afetar a sua operação.
Por exemplo, ao analisar a mudança de regime tributário, observe se isso reduzirá a carga tributária da empresa e, obviamente, se prejudicará ou alterará a maneira como o seu consumidor compra. Outra análise interessante a ser realizada diz respeito a escolher um fornecedor de outro estado e se isso ocasionará aumento de frete e tributos.
Assim, de modo geral, os aspectos que merecem mais atenção durante as simulações são:
– As alterações modificam a forma de atuação do negócio ou o perfil do consumidor?
– As mudanças operacionais e tributárias aumentam ou reduzem a sua lucratividade?
– As alterações nas compras influenciam situações como a substituição tributária ou o crédito tributário?
– Como os recursos humanos podem ser afetados com uma mudança?
– É necessário algum investimento para concretizar a alteração e quanto?
– Um novo regime tributário pode trazer algum risco ao empreendimento? Qual?
No conteúdo preparado para hoje foi possível perceber que o planejamento tributário é peça fundamental no processo de crescimento e solidificação de uma empresa.
Qualquer empreendedor que almeje conquistar melhores resultados de maneira segura e ordenada precisa se dedicar a essa fase do planejamento empresarial. Por isso, caso você ainda não tenha uma boa gestão tributária aproveite as informações e dicas aqui apresentadas para colocar a sua empresa em um patamar de alta competitividade.
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